✓ geprüft

17 – Forderungen und sonstiges Vermögen

 Download (xls, 20 kB)

Übrige Forderungen und sonstiges Vermögen (Millionen €)

 

2012

 

2011

 

 

davon kurzfristig

 

 

davon kurzfristig

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

272

272

 

279

279

Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

134

130

 

449

443

Darlehens- und Zinsforderungen

2

2

 

19

19

Derivate mit positiven Marktwerten

436

337

 

561

545

Forderungen aus Finanzierungsleasing

21

 

22

2

Versicherungserstattungen

11

11

 

72

59

Übrige

514

274

 

614

437

Übrige Forderungen, die Finanzinstrumente darstellen

1.390

1.026

 

2.016

1.784

Rechnungsabgrenzungen

234

194

 

222

198

Vermögenswerte aus überdeckten Pensionsplänen

43

 

128

Steuererstattungsansprüche

1.026

999

 

825

792

Forderungen an Mitarbeiter

60

51

 

54

37

Edelmetallhandelspositionen

960

960

 

723

723

Übrige

441

274

 

374

247

Übrige Forderungen, die keine Finanzinstrumente darstellen

2.764

2.478

 

2.326

1.997

Gesamt

4.154

3.504

 

4.342

3.781

Die Veränderung der Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, resultierte im Jahr 2012 hauptsächlich aus Ausgleichszahlungen und Darlehenstilgungen der Styrolution-Gesellschaften.

Der Rückgang bei Derivaten mit positiven Marktwerten betrifft im Wesentlichen die Umgliederung der zur Veräußerungsgruppe gehörenden Derivate.

Rechnungsabgrenzungen enthielten im Jahr 2012 Vorauszahlungen für den laufenden Geschäftsbetrieb in Höhe von 86 Millionen € gegenüber 67 Millionen € im Jahr 2011 sowie im Voraus zu leistende Versicherungsbeiträge von 26 Millionen € im Jahr 2012 und 22 Millionen € im Jahr 2011.

Vermögenswerte aus überdeckten Pensionsplänen nahmen ab, da der Anstieg der Pensionsverpflichtungen den Anstieg des Pensionsvermögens übertraf.

Die Steuererstattungsansprüche bezogen sich maßgeblich auf Körperschaft- und Umsatzsteuer.

Edelmetallhandelspositionen bestehen vor allem aus physischen Positionen und Edelmetallkonten sowie Kaufpositionen auf Edelmetalle, welche größtenteils durch Verkäufe und Derivate gesichert sind. Der Anstieg der Edelmetalle geht auf höhere Edelmetallpreise und gestiegene Bestände zurück.

In der Position Übrige werden vorwiegend Finanzforderungen sowie Mieten und Kautionen ausgewiesen.

 Download (xls, 18 kB)

Wertberichtigungen auf Forderungen 2012 (Millionen €)

 

Stand am 01.01.2012

Erfolgs-
wirksame Zuführung

Erfolgs-
wirksame Auflösung

Nicht erfolgs-
wirksame Zuführung

Nicht erfolgs-
wirksame Auflösung

Stand am 31.12.2012

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

425

81

60

10

69

387

Sonstige Forderungen

46

1

2

34

13

 

471

81

61

12

103

400

 Download (xls, 18 kB)

Wertberichtigungen auf Forderungen 2011 (Millionen €)

 

Stand am 01.01.2011

Erfolgs-
wirksame Zuführung

Erfolgs-
wirksame Auflösung

Nicht erfolgs-
wirksame Zuführung

Nicht erfolgs-
wirksame Auflösung

Stand am 31.12.2011

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

398

121

74

25

45

425

Sonstige Forderungen

111

8

3

1

71

46

 

509

129

77

26

116

471

Im Vergleich zum Vorjahr gab es im Jahr 2012 keinen erwarteten größeren Zahlungsausfall eines Kunden, weshalb die erfolgswirksame Zuführung von Wertberichtigungen zurückging.

Ein Teil des Bestandes an Einzelforderungen ist durch Kreditversicherungen gedeckt.

Die erfolgswirksamen Veränderungen enthalten Einzelwertberichtigungen, pauschalierte Einzelwertberichtigungen und Wertberichtigungen auf Grund von Transferrisiken.

Die nicht erfolgswirksamen Veränderungen ergaben sich aus Veränderungen des Konsolidierungskreises, aus umrechnungsbedingten Wertänderungen und aus der Ausbuchung wertberichtigter Forderungen.

Auch im gegenwärtigen wirtschaftlichen Umfeld beobachten wir keine wesentlichen Veränderungen der Kreditqualität unseres Forderungsbestands. Im Jahr 2012 wurden Einzelwertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 50 Millionen € gebildet und 36 Millionen € aufgelöst. Auf Sonstige Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen erfolgswirksam in Höhe von 1 Million € aufgelöst. Im Jahr 2011 wurden Einzelwertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 91 Millionen € gebildet und 40 Millionen € aufgelöst. Auf Sonstige Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen erfolgswirksam in Höhe von 8 Millionen € gebildet und 3 Millionen € aufgelöst. Weder 2012 noch 2011 wurden in wesentlichem Ausmaß die Vertragsbedingungen von Forderungen nachverhandelt.

Die überfälligen, jedoch nicht einzelwertberichtigten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen waren am 31. Dezember 2012 zu einem Betrag von 156 Millionen € und am 31. Dezember 2011 zu einem Betrag von 281 Millionen € in Kreditversicherungspolicen einbezogen.

 Download (xls, 18 kB)

Überfälligkeitsanalyse von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Millionen €)

 

2012

 

2011

 

Bruttowert

Wert-
berichtigung

 

Bruttowert

Wert-
berichtigung

Noch nicht fällig

9.194

99

 

10.050

84

Seit weniger als 30 Tagen fällig

605

3

 

627

23

Seit 30 bis 89 Tagen fällig

170

7

 

179

11

Seit mehr als 90 Tagen fällig

556

278

 

455

307

 

10.525

387

 

11.311

425

Wesentliche überfällige und nicht wertberichtigte übrige Forderungen, die Finanzinstrumente darstellen, bestanden zum 31. Dezember 2012 nicht.