20. Verbindlichkeiten
Die Inhalte dieses Abschnitts sind nicht Bestandteil der gesetzlichen Jahresabschlussprüfung, sondern wurden einer gesonderten betriebswirtschaftlichen Prüfung mit begrenzter Sicherheit durch unseren Abschlussprüfer unterzogen.
Die Inhalte dieses Abschnitts sind ungeprüfte freiwillige Inhalte, die vom Abschlussprüfer kritisch gelesen wurden.
Millionen € |
|
|
|
Wertansatz gemäß |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
Währung |
Nominalvolumen (Millionen Emissionswährung) |
Effektivzins |
31.12.2024 |
31.12.2023 |
BASF SE |
|
|
|
|
|
|
2,500 % |
Anleihe 2014/2024 |
EUR |
500 |
2,60 % |
– |
500 |
1,750 % |
Anleihe 2017/2025 |
GBP |
300 |
1,87 % |
362 |
345 |
0,875 % |
Anleihe 2018/2025 |
EUR |
750 |
0,97 % |
750 |
749 |
3,675 % |
Anleihe 2013/2025 |
NOK |
1.450 |
3,70 % |
123 |
129 |
0,750 % |
Anleihe 2022/2026 |
EUR |
1.000 |
0,82 % |
999 |
999 |
0,250 % |
Anleihe 2020/2027 |
EUR |
1.000 |
0,32 % |
998 |
998 |
0,875 % |
Anleihe 2017/2027 |
EUR |
1.000 |
1,04 % |
995 |
994 |
3,125 % |
Anleihe 2022/2028 |
EUR |
750 |
3,27 % |
747 |
746 |
2,670 % |
Anleihe 2017/2029 |
NOK |
1.600 |
2,69 % |
136 |
142 |
0,875 % |
Anleihe 2019/2029 |
EUR |
250 |
1,01 % |
249 |
248 |
4,000 % |
Anleihe 2023/2029 |
EUR |
500 |
4,08 % |
499 |
498 |
1,500 % |
Anleihe 2018/2030 |
EUR |
500 |
1,63 % |
497 |
496 |
1,500 % |
Anleihe 2016/2031 |
EUR |
200 |
1,58 % |
199 |
199 |
1,500 % |
Anleihe 2022/2031 |
EUR |
1.000 |
1,53 % |
998 |
998 |
0,875 % |
Anleihe 2016/2031 |
EUR |
500 |
1,01 % |
496 |
495 |
2,370 % |
Anleihe 2016/2031 |
HKD |
1.300 |
2,37 % |
161 |
151 |
4,250 % |
Anleihe 2023/2032 |
EUR |
500 |
4,30 % |
498 |
498 |
3,750 % |
Anleihe 2022/2032 |
EUR |
750 |
3,85 % |
745 |
745 |
1,450 % |
Anleihe 2017/2032 |
EUR |
300 |
1,57 % |
298 |
297 |
3,000 % |
Anleihe 2013/2033 |
EUR |
500 |
3,15 % |
495 |
494 |
2,875 % |
Anleihe 2013/2033 |
EUR |
200 |
2,96 % |
199 |
199 |
4,000 % |
Anleihe 2018/2033 |
AUD |
160 |
4,24 % |
94 |
97 |
4,500 % |
Anleihe 2023/2035 |
EUR |
500 |
4,54 % |
498 |
498 |
1,625 % |
Anleihe 2017/2037 |
EUR |
750 |
1,73 % |
741 |
740 |
3,250 % |
Anleihe 2013/2043 |
EUR |
200 |
3,27 % |
200 |
200 |
1,025 % |
Anleihe 2018/2048 |
JPY |
10.000 |
1,03 % |
61 |
64 |
3,890 % |
US Private Placement Serie A 2013/2025 |
USD |
250 |
3,92 % |
241 |
226 |
4,090 % |
US Private Placement Serie B 2013/2028 |
USD |
700 |
4,11 % |
673 |
633 |
5,520 % |
US Private Placement 2024/2030 |
USD |
350 |
5,64 % |
336 |
− |
5,670 % |
US Private Placement 2024/2033 |
USD |
250 |
5,78 % |
240 |
− |
5,710 % |
US Private Placement 2024/2034 |
USD |
400 |
5,82 % |
384 |
− |
4,430 % |
US Private Placement Serie C 2013/2034 |
USD |
300 |
4,45 % |
288 |
271 |
5,810 % |
US Private Placement 2024/2036 |
USD |
200 |
5,92 % |
192 |
− |
5,910 % |
US Private Placement 2024/2039 |
USD |
300 |
6,01 % |
288 |
− |
BASF Finance Europe N.V. |
|
|
|
|
|
|
3,625 % |
Anleihe 2018/2025 |
USD |
200 |
3,69 % |
192 |
181 |
0,750 % |
Anleihe 2016/2026 |
EUR |
500 |
0,88 % |
499 |
498 |
BASF Ireland DAC |
|
|
|
|
|
|
2,390 % |
Panda Bond |
CNY |
2.000 |
2,39 % |
263 |
– |
BASF Corporation |
|
|
|
|
|
|
6,950 % |
Anleihe 1998/2028 |
USD |
120 |
6,95 % |
118 |
112 |
Anleihen und sonstige Kapitalmarktverbindlichkeiten |
|
|
|
15.751 |
14.438 |
|
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten |
|
|
|
6.011 |
4.830 |
|
Finanzschulden |
|
|
|
21.762 |
19.268 |
|
Millionen € |
31.12.2024 |
31.12.2023 |
|---|---|---|
Euro |
14.228 |
15.408 |
US-Dollar |
3.281 |
1.735 |
Chinesischer Renminbi |
2.515 |
424 |
Britisches Pfund |
362 |
345 |
Japanischer Yen |
274 |
221 |
Norwegische Krone |
258 |
271 |
Hongkong-Dollar |
161 |
151 |
Südafrikanischer Rand |
102 |
80 |
Australischer Dollar |
94 |
97 |
Indonesische Rupiah |
67 |
48 |
Brasilianischer Real |
45 |
64 |
Thailändischer Baht |
20 |
39 |
Türkische Lira |
8 |
60 |
Indische Rupie |
– |
60 |
Argentinischer Peso |
– |
7 |
Übrige Währungen |
345 |
260 |
Summe |
21.762 |
19.268 |
Millionen € |
31.12.2024 |
31.12.2023 |
|---|---|---|
Folgejahr 1 |
2.639 |
2.182 |
Folgejahr 2 |
2.723 |
1.904 |
Folgejahr 3 |
2.662 |
2.681 |
Folgejahr 4 |
1.875 |
2.383 |
Folgejahr 5 |
982 |
1.818 |
Folgejahr 6 und darüber hinausgehende Restlaufzeiten |
10.880 |
8.300 |
Summe |
21.762 |
19.268 |
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten stiegen von 4.830 Millionen € zum 31. Dezember 2023 auf 6.011 Millionen € zum 31. Dezember 2024. Der durchschnittliche gewichtete Zinssatz für Kredite betrug im Jahr 2024 3,9 % gegenüber 4,2 % im Jahr 2023.
Im Jahr 2023 hat BASF Integrated Site (Guangdong) Co. Ltd., China, einen Konsortialkredit in Höhe von 40 Milliarden chinesische Renminbi mit einer Laufzeit von 15 Jahren für ihren Verbundstandort in Zhanjiang abgeschlossen und zum 31. Dezember 2024 in Höhe von 17 Milliarden chinesischen Renminbi (2.130 Millionen €) in Anspruch genommen. Der Zinssatz bei Ziehung ist variabel.
Nicht ausgenutzte Kreditlinien
Die nicht ausgenutzten verbindlich zugesagten Kreditlinien betrugen für BASF SE am 31. Dezember 2024 6.000 Millionen € (Vorjahr: 6.000 Millionen €), bei Ziehung mit variabler Verzinsung.
Übrige Verbindlichkeiten
Millionen € |
31.12.2024 |
31.12.2023 |
||
|---|---|---|---|---|
|
Langfristig |
Kurzfristig |
Langfristig |
Kurzfristig |
Derivate mit negativen Marktwerten |
77 |
249 |
135 |
192 |
Verbindlichkeiten aus Leasing |
1.323 |
340 |
1.299 |
350 |
Darlehens- und Zinsverbindlichkeiten |
10 |
561 |
16 |
415 |
Erhaltene Anzahlungen auf künftige Bestellungen |
− |
727 |
− |
779 |
Sonstige Verbindlichkeiten |
46 |
934 |
45 |
560 |
Übrige Verbindlichkeiten, die Finanzinstrumente darstellen |
1.456 |
2.811 |
1.496 |
2.297 |
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit |
31 |
94 |
39 |
100 |
Personalverbindlichkeiten |
21 |
297 |
23 |
335 |
Verbindlichkeiten aus Edelmetallhandelspositionen |
− |
15 |
− |
43 |
Vertragliche Verbindlichkeiten |
108 |
30 |
141 |
36 |
Passive Rechnungsabgrenzungsposten |
109 |
46 |
19 |
38 |
Sonstige Verbindlichkeiten |
19 |
422 |
21 |
441 |
Übrige Verbindlichkeiten, die keine Finanzinstrumente darstellen |
289 |
904 |
243 |
994 |
Übrige Verbindlichkeiten |
1.744 |
3.714 |
1.739 |
3.291 |
Die Sonstigen Verbindlichkeiten, die Finanzinstrumente darstellen, beinhalten unter anderem Verbindlichkeiten aus Dividenden und Ergebnisabführungsverträgen und Verbindlichkeiten aus Konten, die für Cash-Pooling mit nicht in den Konzernabschluss einbezogenen Gruppengesellschaften verwendet werden. Ihr Anstieg resultierte insbesondere aus der im Jahr 2025 fälligen Verbindlichkeit für die außergerichtliche Beilegung des Multidistrict-Litigation-Verfahrens im Zusammenhang mit AFFF-Produkten in den USA (mehr dazu unter Anmerkung 23).
Der überwiegende Teil der Vertraglichen Verbindlichkeiten hat eine Laufzeit von bis zu fünf Jahren. Von den zum 31. Dezember 2024 ausgewiesenen Vertraglichen Verbindlichkeiten werden voraussichtlich 43 Millionen € im Jahr 2025 als Umsatz realisiert.
Millionen € |
31.12.2024 |
31.12.2023 |
|---|---|---|
Zur Besicherung |
|
|
von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten |
12 |
13 |
von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
6 |
4 |
von Übrige Verbindlichkeiten |
54 |
41 |
Buchwerte der eingesetzten Vermögenswerte |
71 |
58 |
Als Sicherheiten für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden insbesondere Grundschulden bestellt. Bei den besicherten Übrigen Verbindlichkeiten handelt es sich im Wesentlichen um Derivate mit negativen Marktwerten, die mittels Barmitteln besichert werden. Die Besicherung führt zum Ausweis von Forderungen innerhalb der Position Übrige Forderungen und sonstiges Vermögen.
Diese Inhalte erfüllen Angabepflichten der European Sustainability Reporting Standards (ESRS). Eine Gesamtübersicht der ESRS-Verweise in diesem Bericht gibt der ESRS-Index.