20. Verbindlichkeiten
Die Inhalte dieses Abschnitts sind nicht Bestandteil der gesetzlichen Jahresabschlussprüfung, sondern wurden einer gesonderten betriebswirtschaftlichen Prüfung mit begrenzter Sicherheit durch unseren Abschlussprüfer unterzogen.
Die Inhalte dieses Abschnitts sind ungeprüfte freiwillige Inhalte, die vom Abschlussprüfer kritisch gelesen wurden.
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Wertansatz gemäß |
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|---|---|---|---|---|---|---|
Millionen € |
Währung |
Nominalvolumen (Millionen Emissionswährung) |
Effektivzins |
31.12.2025 |
31.12.2024 |
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BASF SE |
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1,750 % |
Anleihe 2017/2025 |
GBP |
300 |
1,87 % |
– |
362 |
0,875 % |
Anleihe 2018/2025 |
EUR |
750 |
0,97 % |
– |
750 |
3,675 % |
Anleihe 2013/2025 |
NOK |
1.450 |
3,70 % |
– |
123 |
0,750 % |
Anleihe 2022/2026 |
EUR |
1.000 |
0,82 % |
1.000 |
999 |
0,250 % |
Anleihe 2020/2027 |
EUR |
1.000 |
0,32 % |
999 |
998 |
0,875 % |
Anleihe 2017/2027 |
EUR |
1.000 |
1,04 % |
997 |
995 |
3,125 % |
Anleihe 2022/2028 |
EUR |
750 |
3,27 % |
747 |
747 |
2,670 % |
Anleihe 2017/2029 |
NOK |
1.600 |
2,69 % |
135 |
136 |
0,875 % |
Anleihe 2019/2029 |
EUR |
250 |
1,00 % |
249 |
249 |
4,000 % |
Anleihe 2023/2029 |
EUR |
500 |
4,08 % |
499 |
499 |
1,500 % |
Anleihe 2018/2030 |
EUR |
500 |
1,63 % |
497 |
497 |
1,500 % |
Anleihe 2016/2031 |
EUR |
200 |
1,58 % |
199 |
199 |
1,500 % |
Anleihe 2022/2031 |
EUR |
1.000 |
1,53 % |
998 |
998 |
0,875 % |
Anleihe 2016/2031 |
EUR |
500 |
1,01 % |
496 |
496 |
2,370 % |
Anleihe 2016/2031 |
HKD |
1.300 |
2,37 % |
142 |
161 |
4,250 % |
Anleihe 2023/2032 |
EUR |
500 |
4,30 % |
499 |
498 |
3,750 % |
Anleihe 2022/2032 |
EUR |
750 |
3,85 % |
746 |
745 |
1,450 % |
Anleihe 2017/2032 |
EUR |
300 |
1,57 % |
298 |
298 |
3,000 % |
Anleihe 2013/2033 |
EUR |
500 |
3,15 % |
495 |
495 |
2,875 % |
Anleihe 2013/2033 |
EUR |
200 |
2,96 % |
199 |
199 |
4,000 % |
Anleihe 2018/2033 |
AUD |
160 |
4,24 % |
90 |
94 |
4,500 % |
Anleihe 2023/2035 |
EUR |
500 |
4,54 % |
499 |
498 |
1,625 % |
Anleihe 2017/2037 |
EUR |
750 |
1,73 % |
741 |
741 |
3,250 % |
Anleihe 2013/2043 |
EUR |
200 |
3,27 % |
200 |
200 |
1,025 % |
Anleihe 2018/2048 |
JPY |
10.000 |
1,03 % |
54 |
61 |
3,890 % |
US Private Placement Serie A 2013/2025 |
USD |
250 |
3,92 % |
– |
241 |
4,090 % |
US Private Placement Serie B 2013/2028 |
USD |
700 |
4,11 % |
595 |
673 |
5,520 % |
US Private Placement 2024/2030 |
USD |
350 |
5,64 % |
297 |
336 |
5,670 % |
US Private Placement 2024/2033 |
USD |
250 |
5,78 % |
212 |
240 |
5,710 % |
US Private Placement 2024/2034 |
USD |
400 |
5,82 % |
340 |
384 |
4,430 % |
US Private Placement Serie C 2013/2034 |
USD |
300 |
4,45 % |
255 |
288 |
5,810 % |
US Private Placement 2024/2036 |
USD |
200 |
5,82 % |
170 |
192 |
5,910 % |
US Private Placement 2024/2039 |
USD |
300 |
6,01 % |
255 |
288 |
BASF Finance Europe N.V. |
|
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|
|
|
3,625 % |
Anleihe 2018/2025 |
USD |
200 |
3,69 % |
– |
193 |
0,750 % |
Anleihe 2016/2026 |
EUR |
500 |
0,88 % |
499 |
499 |
BASF Ireland DAC |
|
|
|
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|
|
2,390 % |
Panda Bond 2024/2027 |
CNY |
2.000 |
2,39 % |
243 |
263 |
2,030 % |
Panda Bond 2025/2028 |
CNY |
2.000 |
2,03 % |
243 |
– |
2,280 % |
Panda Bond 2025/2030 |
CNY |
1.000 |
2,28 % |
121 |
– |
BASF Corporation |
|
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|
|
6,950 % |
Anleihe 1998/2028 |
USD |
120 |
6,95 % |
104 |
118 |
Anleihen und sonstige Kapitalmarktverbindlichkeiten |
|
|
|
14.114 |
15.751 |
|
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten |
|
|
|
6.975 |
6.011 |
|
Finanzschulden |
|
|
|
21.088 |
21.762 |
|
Millionen € |
31.12.2025 |
31.12.2024 |
|---|---|---|
Euro |
12.869 |
14.228 |
Chinesischer Renminbi |
4.815 |
2.515 |
US-Dollar |
2.247 |
3.281 |
Polnischer Zloty |
237 |
– |
Japanischer Yen |
233 |
274 |
Hongkong-Dollar |
142 |
161 |
Norwegische Krone |
135 |
258 |
Australischer Dollar |
90 |
94 |
Südafrikanischer Rand |
44 |
102 |
Indonesische Rupiah |
37 |
67 |
Brasilianischer Real |
33 |
45 |
Britisches Pfund |
– |
362 |
Übrige Währungen |
207 |
373 |
Summe |
21.088 |
21.762 |
Millionen € |
31.12.2025 |
31.12.2024 |
|---|---|---|
Folgejahr 1 |
2.608 |
2.639 |
Folgejahr 2 |
2.645 |
2.723 |
Folgejahr 3 |
2.102 |
2.662 |
Folgejahr 4 |
895 |
1.875 |
Folgejahr 5 |
1.885 |
982 |
Folgejahr 6 und darüber hinausgehende Restlaufzeiten |
10.954 |
10.880 |
Summe |
21.088 |
21.762 |
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten stiegen von 6.011 Millionen € zum 31. Dezember 2024 auf 6.975 Millionen € zum 31. Dezember 2025. Der durchschnittliche gewichtete Zinssatz für Kredite betrug im Jahr 2025 3,4 % gegenüber 3,9 % im Jahr 2024.
Im Jahr 2023 hat BASF Integrated Site (Guangdong) Co. Ltd., China, einen Konsortialkredit in Höhe von 40 Milliarden chinesische Renminbi mit einer Laufzeit von 15 Jahren für ihren Verbundstandort in Zhanjiang abgeschlossen und zum 31. Dezember 2025 in Höhe von 34 Milliarden chinesischen Renminbi (4.190 Millionen €) in Anspruch genommen. Im Vorjahr belief sich die Inanspruchnahme auf 17 Milliarden chinesische Renminbi (2.130 Millionen €). Der Zinssatz bei Ziehung ist variabel.
Nicht ausgenutzte Kreditlinien
Die nicht ausgenutzten verbindlich zugesagten Kreditlinien betrugen für BASF SE am 31. Dezember 2025 6 Milliarden € (Vorjahr: 6 Milliarden €), bei Ziehung mit variabler Verzinsung.
Übrige Verbindlichkeiten
|
31.12.2025 |
31.12.2024 |
||
|---|---|---|---|---|
Millionen € |
Langfristig |
Kurzfristig |
Langfristig |
Kurzfristig |
Derivate mit negativen Marktwerten |
338 |
361 |
77 |
249 |
Verbindlichkeiten aus Leasing |
1.212 |
342 |
1.323 |
340 |
Darlehens- und Zinsverbindlichkeiten |
7 |
559 |
10 |
561 |
Erhaltene Anzahlungen auf künftige Bestellungen |
− |
638 |
− |
727 |
Sonstige Verbindlichkeiten |
47 |
608 |
46 |
934 |
Übrige Verbindlichkeiten, die Finanzinstrumente darstellen |
1.605 |
2.508 |
1.456 |
2.811 |
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit |
27 |
92 |
31 |
94 |
Personalverbindlichkeiten |
14 |
273 |
21 |
297 |
Verbindlichkeiten aus Edelmetallhandelspositionen |
− |
59 |
− |
15 |
Vertragliche Verbindlichkeiten |
95 |
21 |
108 |
30 |
Passive Rechnungsabgrenzungsposten |
143 |
50 |
109 |
46 |
Sonstige Verbindlichkeiten |
18 |
402 |
19 |
422 |
Übrige Verbindlichkeiten, die keine Finanzinstrumente darstellen |
298 |
897 |
289 |
904 |
Übrige Verbindlichkeiten |
1.903 |
3.405 |
1.744 |
3.714 |
Die Sonstigen Verbindlichkeiten, die Finanzinstrumente darstellen, beinhalten unter anderem Verbindlichkeiten aus Dividenden und Ergebnisabführungsverträgen und Verbindlichkeiten aus Konten, die für Cash-Pooling mit nicht in den Konzernabschluss einbezogenen Gruppengesellschaften verwendet werden. Die Veränderung resultierte im Wesentlichen aus der Zahlung für die außergerichtliche Beilegung des Multidistrict-Litigation-Verfahrens im Zusammenhang mit AFFF-Produkten in den USA (mehr dazu unter Anmerkung 23).
Der überwiegende Teil der Vertraglichen Verbindlichkeiten hat eine Laufzeit von bis zu fünf Jahren. Von den zum 31. Dezember 2025 ausgewiesenen Vertraglichen Verbindlichkeiten werden voraussichtlich 28 Millionen € im Jahr 2026 als Umsatz realisiert.
Millionen € |
31.12.2025 |
31.12.2024 |
|---|---|---|
Zur Besicherung |
|
|
von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten |
9 |
12 |
von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
3 |
6 |
von Übrige Verbindlichkeiten |
262 |
54 |
Buchwerte der eingesetzten Vermögenswerte |
275 |
71 |
Als Sicherheiten für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden insbesondere Grundschulden bestellt. Bei den besicherten Übrigen Verbindlichkeiten handelt es sich im Wesentlichen um Derivate mit negativen Marktwerten, die mittels Barmitteln besichert werden. Die Besicherung führt zum Ausweis von Forderungen innerhalb der Position Übrige Forderungen und sonstiges Vermögen.